Após lucro de R$ 16,283 bilhões com sua posição em swap cambial em julho, o Banco Central registrou resultado negativo de R$ 23,519 bilhões em agosto até o dia 28 com estes contratos pelo critério caixa.
Pelo conceito de competência, houve perdas de R$ 10,836 bilhões. O resultado pelo critério de competência inclui ganhos e perdas ocorridos no mês, independentemente da data de liquidação financeira. A liquidação financeira desse resultado (caixa) ocorre no dia seguinte, em D+1.
O BC registrou ainda no período ganhos de R$ 100,837 bilhões com a rentabilidade na administração das reservas internacionais. Entram no cálculo ganhos e prejuízos com a correção cambial, a marcação a mercado e os juros.
O resultado líquido das reservas, que é a rentabilidade menos o custo de captação, ficou positivo em R$ 93,125 bilhões em agosto até o dia 28. Já o resultado das operações cambiais no período ficou no positivo em R$ 82,289 bilhões.
No acumulado de 2020 até 28 de agosto, o Banco Central registra resultado negativo de R$ 63,374 bilhões com os contratos de swap pelo critério caixa. Pelo conceito de competência, houve perdas de R$ 55,050 bilhões.
O BC obteve ganhos de R$ 608,526 bilhões com a rentabilidade na administração das reservas internacionais no acumulado do ano. Já o resultado líquido das reservas ficou positivo em R$ 548,440 bilhões e o resultado das operações cambiais no período foi positivo em R$ 493,390 bilhões.
O BC sempre destaca que, tanto em relação às operações de swap cambial quanto à administração das reservas internacionais, não visa ao lucro, mas fornecer hegde ao mercado em tempos de volatilidade e manter um colchão de liquidez para momentos de crise.